지난시간 생애 첫 주택 구매플랜(1)에 이어 이번에는 정부혜택 부분에 대해 정보를 나눠보고자 합니다. 아무래도 첫 주택 구매 고객님을 상담해 드릴때마다 경험자로서 준비하는 마음을 잘 알기에 어느 한 부분도 빠뜨리지 않고 클로징하는 그 날까지 최선을 다해 도와드리고 있습니다.
1.Land Transfer Tax Refunds for the first-time home buyer 시민권자, 영주권자중 생애 첫 주택구매자의 취득세 감면제도 입니다. 캐나다만이 아닌 전세계 대상으로 생애 첫주택 구매자인 경우를 기준으로 합니다. 부부로 예를들었을때 두명 모두 첫 구매자 이고 주소지가 Toronto ON 인 경우에는 온타리오주 취득세 $4,000 토론토시 취득세 $4,475 총 $8,475를 총 취득세에서 감면 받습니다. 만약 부부의 둘중 한명만 첫 구매자인 경우에는 절반의 비율만 감면혜택을 받게 됩니다.
2. First Time Home Buyers’ Tax Credit (HBTC) 주택구입시 사용한 경비중 총$5000 까지를 세금신고시 보고하여 미환급되는 $750의 크레딧을 받게되며 이 크레딧은 소득세에서 차감적용 받습니다. 해당항목은 공동명의로 구입하여도 첫주택 구매자중 한명만이 클레임할수 있습니다. (참고사항) 사용경비 내역이란? 주택구입시 소요되는 부동산 변호사비용, 주택 인스펙션비용 등이 있습니다
3. The Home Buyers’ Plan (HBP) 모기지신청 90일 이전까지 저축된 RRSP 금액중 인당 $35,000까지 인출하여 다운페이로 사용가능 합니다. 부부 모두 사용할 경우 각$35,000씩 최대 $70,000까지 인출하여 사용 가능하고, RRSP가 장기투자 상품이라 중도해지 않는다면 만65세 이후 찾는것이 원칙인데 이 HBP 제도에 의해 저축한 금액에서 주택 구입시 자금을 일부 찾아 다운페이로 사용하는것이 가능한것 입니다. RRSP 예금에서 잠시 인출하여 사용한 것이므로 15년이내에 다시 재입금을 해야합니다. 참고사항) RRSP란? Registered Retirement Savings Plan의 약자로 은퇴 후 노후 생활을 준비할 수 있도록 캐나다 정부가 승인한 은퇴준비예금 제도입니다.
4. The First-Time Home Buyer Incentive CMHC(캐나다 모기지 주택공사)에서 2019년 9월부터 3년동안 지원자금이 가능할시까지 시행하는 제도 입니다. 많은 고객님들이 정부 Grants 와 혼동하여 질문해 주시고 계시지만 정확히 말하자면 다운페이 자금의 일부를 정부에서 빌려주는 제도라고 이해하시면 쉽습니다. 신규주택 지원금은 주택금액의 최대 10%까지 이고 기존주택은 최대 5%까지의 다운페이 자금을 정부에서 2차모기지로 별도대출 하는것 입니다. 지원받은 자금은 향후 25년이내 또는 주택을 판매할때까지 이자가 없으며 언제든지 자유롭게 상환할수 있습니다. 1차 모기지의 LTV(Loan to Value Ratio 주택담보 대출비율)가 80% 이상이어야 하고 반드시 모기지 보험을 구입하여야 하며 정부에서 대출받은 만큼의 지분은 정부에서 소유하게 됩니다. 따라서 25년이내 또는 주택판매시 정부에 지분만큼의 금액을 반환하여야 합니다. 주택 구매자의 인컴은 15만불(12만불-지역에따라 상이) 미만이어야 하며 최소 5%를 다운하여야 합니다. 또한 정부지원금과 모기지 총액수의 합이 연간 인컴의 4.5배(4배-지역에따라 상이)를 초과할수 없습니다. 주신청자 또는 부신청자중 1명이라도 생애 첫 주택구매자일 경우 신청은 가능하며 시민권자, 영주권자, 워크퍼밋으로 풀타임 근무하는 경우 모두 지원가능합니다.
(참고사항)LTV가 80% 이상은 다운페이 자금과 정부지원금을 합한 다운페이 총액이 20%를 초과할수 없음을 의미합니다.
금액 계산 방법이 궁금하거나 위 제도의 장.단점은 개별상담으로 문의해 주시면 자세히 알려드리겠습니다. 다음에는 생애 첫 주택 구매플랜 (3) High Ratio Mortgage Program 으로서 다운페이를 5% 또는 10% 만 하고도 주택을 구입하는 방법에 대해 정보를 나누도록 하겠습니다.
감사합니다^^
JOHN KIM
647-990-2955
toronto2955@gmail.com